跨月专票作废流程

*****的意义*****分为普通*****和增值税专用*****,其本身具有合法性、真实性、统一性和及时性等特点,所以它是*基本的会计原始凭证之一.因为它是经济活动内容的载体,也是财务管理的重要工具,所以税务机关控制税源以及征收税款时,会把*****作为重要依据.同时*****也是*监督经济活动、维护经济秩序以及保护*财产*的重要手段.隔月*****可以作废吗有的财务人可能会问:"隔月*****开错了,可以直接作废吗?"在这里可以很明确的告诉大家:不可以.这是因为跨月的*****大多数已经抄税入账了,数据已经上传到国税服务器,无法再做出作废指令.《增值税专用*****使用规定》规定:一般纳税人在开具专用*****当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的*****联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理.开具时发现有误的,可即时作废.所以作废只可以是发生在当月未入账的情况下,隔月*****是不可以作废的,只可以通过红冲来处理.隔月*****如何红冲隔月情况下,普通*****和专用*****的处理方式也不尽相同.普通*****相对来说比较简单,可以直接带上要冲红的普通*****,到所属税务局填写普通*****红字报备单,然后到防伪开票软件中开具负数的普通*****,就可以完成.而专用*****相对来讲较为复杂一些,需要分为两种情况:1.*****尚未认证这需要由销售方操作,具体可以是开具*****有错误情况下的两种行为:还未交付给购买方,或者让购买方拒收并开具拒收证明.这样就可以在系统中,开具红字*****的申请单(多打印两张并且加盖公章),然后带上相关的申请单和需冲红的*****去所属的税务局.税务局会给申请人发放红字*****的通知单,然后就可以回到防伪开票软件中,开具负数的专用*****.2.*****已经认证如果*****已经认证,则需要购买方操作,具体操作过程和未认证的情况大同小异,都需要开具红字*****的申请单(同样多打印两张并且加盖公章),然后带上红字*****的申请单和要冲红的*****,到税务局领取红字*****的通知单.只是*后需要购买方将通知单交给销售方,再由销方在系统中开具负数的专用*****.跨月专票作废流程首先在当月确认*****错误,客户已经退回*****的时候,要在系统里先作废,防止过了当月而开红票的麻烦.过月开红票的话,可以直接在开票系统里开,*****管理 -  最上一行*****开具管理--*****填开--普通*****填开--打***后,最上一行中间有个负数键,点击输入2遍*****代码和*****号码后就可以开具增值税普通*****负数*****了.增值税专票跨月作废需要怎么处理?一、如果是增值税普通*****,跨月不得作废.二、跨月的*****是无法在系统进行作废,只能做*****红冲.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字*****进行冲减.跨月开错的普票,进入*****填开界面点击"红字"--输入*****号码、*****代码后核实信息无误后打印.其具体的流程参考如下:1、*****管理--信息表--红字增值税专用*****信息表填开-填写信息后打印2、进入红字增值税专用*****信息表查询导出界面选中开具的红字*****信息表点击上传3、上传成功后生成信息表编号4、进入专用*****填开界面点击"红字",选择"直接开具",将信息表编号直接输入后点"确定",核实信息无误后方可打印跨月*****作废后如何做账?对方会把开错的*****还给你,然后你开据一张红冲*****,把这笔收入冲销掉,再开一张正确的*****给他们就可以了.在开票系统里有个*****----红冲,你把开错*****的那个*****号码输进去,点击退票打印就可以了.冲销收入凭证:借:应收账款贷:主营业务收入(用红字)隔月*****作废,还未认证该怎么处理?超过当月了,所以不能在开票机直接作废.可以通过以下操作作废隔月*****:①让购买方到税务局填报《开具红字增值税专用*****申请单》,税务局会根据《申请单》开具《通知单》.②根据《通知单》到税务局开具红字专用*****,在开票机中以销项负数开具,红字专用*****必须与《通知单》一一对应.可直接作废*****的情形有:1、收到退回的*****联、抵扣联时间未超过销售方开票的当月.2、销售方未抄税且未记帐.3、购买方未认证或认证结果为"不相符".