2014年，延吉市审计 局按照《吉林省审计厅关于审计必查事项的意见》的要求，加大了对被审计单位的财务内控制度的建立和运行情况的审计力度，审计中，发现行政事业单位财务内控制度建设存在以下问题：一是财务内控制度不完善、缺乏实用性。有的单位没有统一的财务管理内控制度，认为已设置的机构职能和岗位职责，便视为内控制度，导致相应的部门规章制度不健全或不完善；有的单位将其他部门的内控制度照搬到本单位...

发布时间：2026-04-14 浏览量：0